Ryzyko płynności finansowej to ryzyko strat spowodowanych niedopasowaniem zapadalności aktywów i pasywów. Straty te muszą być oferowane, jako utracone korzyści związanych z przekierowaniem zasobów ( kredyty) w celu utrzymania płynności finansowej.
Niestety, niektóre banki komercyjne nie zwracają wystarczającej uwagi na problem z utrzymaniem płynności, jednak doświadczenie międzynarodowe pokazuje, że analiza płynności jest kluczowym celem zarządzania bankiem. Dlatego, błędy i porażki w tej dziedzinie mogą spowodować znaczne negatywne skutki zarówno dla indywidualnych banków i dla systemu bankowego jako całości.
Płynność banków komercyjnych w najbardziej ogólnym sensie oznacza zdolność banku egzekwowania swoich długów i zobowiązań finansowych, od wszystkich dłużników na czas, w całości i bez jakichkolwiek strat, jak również zapewnienie środków w ramach swoich zobowiązań, również w przyszłości.
Ryzyko płynności dla banku związane jest z niemożnością szybkiego konwertowania aktyw finansowych, jakimi są np. kredyty do płatności bez przyciągnięcia dodatkowych strat lub zobowiązań.